Jeśli nie jesteś w stanie spłacić długu podatkowego, wiesz, jak szybko te kary i odsetki mogą się sumować. Może doprowadzić cię prosto do cyklu długów, z którego wydaje się niemożliwe wydostanie się.
Nie jesteś sam. Według IRS każdego roku nakłada na podatników około 40 milionów karRaport Taxpayer Advocacy Panel za 2020 rok. Istnieje 150 różnych rodzajów kar IRS, ale najczęstsze z nich to niezłożenie zeznania na czas, brak zapłaty po złożeniu wniosku oraz brak zapłaty szacowanej kwoty należnej z poprzedniego roku.
Jednak niektóre opcje, w tym jednorazowe przebaczenie IRS, mogą zmniejszyć lub usunąć kary, w zależności od sytuacji.
Niezależnie od tego, w jaki sposób zaciągnąłeś dług podatkowy, ważne jest, aby podjąć działania teraz i upewnić się, że nie znajdziesz się w tej samej sytuacji w następnym sezonie podatkowym.
Czy IRS oferuje umorzenie długów podatkowych?
Jeśli od lat sumiennie rozliczasz się z podatków, ale popełniłeś błąd, nie dotrzymując terminu złożenia wniosku lub terminu płatności, IRS może rozpatrzyć Twój wniosek o zapobieganie karom i ich złagodzenie. IRS oferuje również kilka innych metod pomocy właścicielom małych firm w spłacie i ostatecznie wyeliminowaniu zaległego saldaNowy początekprogram.
Jednak kryteria kwalifikacyjne są surowe i nie każdy, kto poprosi IRS o umorzenie długów podatkowych, otrzyma je.
Ucz się więcej:10 czerwonych flag, które wyzwalają audyt IRS
Czym jest jednorazowe przebaczenie?
Jednorazowe przebaczenie, inaczej zwanezłagodzenie kary, to program IRS, który uchyla wszelkie kary dla podatników, którzy popełnili błąd w złożeniu zeznania podatkowego lub zapłacie w terminie. Ten program nie jest dla Ciebie, jeśli notorycznie spóźniasz się ze składaniem zeznań podatkowych lub masz wiele nierozstrzygniętych kar.
Jednorazowe przebaczenie można uzyskać na trzy sposoby:
1. Złagodzenie kary za pierwszy raz
Jest to główna forma ulgi, jaką IRS oferuje podatnikom (zarówno osobom fizycznym, jak i właścicielom firm) w celu pokrycia kar za pierwszym razem. To także Twoja szansa na wykazanie logicznego i uzasadnionego powodu, dla którego nie złożysz wniosku lub nie zapłacisz na czas.
Tylko 12% karyza niezłożenie wniosku i brak zapłaty zostały w 2019 r. umorzone. Dlaczego liczba umorzeń jest tak niska? Wydaje się, że wielu podatników, którzy w innym przypadku kwalifikowaliby się do ulginie wiedzą, że ten program jest dostępny.
Program łagodzenia kar możezmniejszyć lub usunąć karę—ale nie Twoje zobowiązanie podatkowe —jeśli spełniasz wszystkie te kryteria:
- Złożyłeś wszystkie swoje zeznania podatkowe
- Zapłaciłeś zaległe saldo lub zawarłeś umowę ratalną z IRS
- Nie miałeś żadnych wcześniejszych kar w ciągu ostatnich trzech lat
Jeśli masz środki finansowe, dobrze jest spłacić swój dług przed złożeniem wniosku o ulgę, ponieważ kara za niepłacenie będzie nadal rosła, dopóki podatek nie zostanie w pełni zapłacony.
2. Uzasadniona przyczyna
Jeśli nie kwalifikujesz się do pierwszego zwolnienia z kary, możesz zwrócić się do IRS o zniesienie opłat zgodnie z art.uzasadniona przyczyna.
Przykłady uzasadnionej przyczyny mogą obejmować:
- Pożar, wypadek lub klęska żywiołowa
- Nie można uzyskać rekordów
- Śmierć, ciężka choroba, ubezwłasnowolnienie lub nieunikniona nieobecność podatnika lub członka jego najbliższej rodziny
- Użyłeś całej zwykłej staranności biznesowej i osądu, aby spełnić swoje federalne obowiązki podatkowe, ale nadal nie byłeś w stanie tego zrobić
Sam brak środków nie wystarczy, aby zakwalifikować się do ulgi. Ważne jest, aby mieć dokumenty na poparcie roszczenia (z dokładnymi datami rozpoczęcia i zakończenia), takie jak akta szpitalne, akta sądowe lub list od lekarza potwierdzający, że byłeś chory lub niezdolny do pracy.
Na przykład, jeśli śmierć członka rodziny uniemożliwiła złożenie wniosku w terminie, będziesz musiał przedstawić kopię aktu zgonu, aby poprzeć swoje roszczenie.
Lub, jeśli pożar zniszczy Twoją firmę i dokumentację finansową Twojej firmy, opóźniając możliwość złożenia wniosku, musisz pokazać datę pożaru oraz wszelkie późniejsze wydarzenia i daty związane z Twoją sytuacją. Wymagałoby to również kopii raportu ze straży pożarnej lub policji wraz z kopiami listów lub e-maili wysłanych do władz z prośbą o kopie dokumentów podatkowych.
Niezależnie od przypadku, zawsze dobrze jest przechowywać dokumentację z IRS i wszelkich instytucji lub władz wraz ze wszystkimi dokumentami finansowymi.
3. Wyjątek ustawowy
Możesz poprosić owyjątek ustawowyjeśli otrzymałeś nieprawidłową pisemną poradę od IRS. Aby to zrobić, musisz złożyć plikFormularz 843, wniosek o zwrot kosztów i wniosek o ulgęo zwolnienie z kary. Twój formularz powinien zawierać Twoją prośbę o poradę, błędną pisemną poradę, którą zastosowałeś, oraz kwotę podatków i kar, które poniosłeś w związku z poradą IRS.
Ponownie upewnij się, że masz wszystkie odpowiednie dokumenty na poparcie swojego roszczenia i zachowaj każdą korespondencję otrzymaną od IRS.
Jak ubiegać się o jednorazowe przebaczenie?
Chociaż możesz samodzielnie przejść przez ten proces, najlepiej porozmawiać z doradcą podatkowym przed złożeniem wniosku o ulgę, aby zwiększyć swoje szanse na sukces.
Specjaliści podatkowi (tacy jak adwokat podatkowy,zarejestrowany agent. Mogą również zebrać wszystkie niezbędne informacje, wypełnić wymagane formularze i komunikować się z IRS w twoim imieniu.
Oto trzy sposoby ubiegania się o złagodzenie kary od IRS:
Pisemna petycja: Napisz list wyjaśniający, dlaczego IRS powinien anulować twoje kary. Dołącz dokumenty, które potwierdzą Twoją sprawę. Wyślij list na adres podany na zawiadomieniu o kwocie należnego podatku, które przesłał Ci IRS.
Formularz IRS 843 (wniosek o zwrot kosztów i wniosek o ulgę): Ty lub Twój doradca podatkowy będziecie musieli wypełnić ten oficjalny formularz wniosku o ulgę. Tutaj musisz podać dane osobowe, takie jak adres i numer SSN, wraz ze szczegółami dotyczącymi konkretnej kary i powodu ubiegania się o ulgę. Możesz dołączyć pisemną petycję wraz z tym formularzem.
Ustnie: Czasami łatwiej jest poprosić o złagodzenie kary przez telefon z przedstawicielem IRS lub osobiście w lokalnymCentrum Obsługi Podatników. Mogą poprosić Cię o przesłanie dokumentów potwierdzających Twoje roszczenie.
Co z odsetkami?
Nawet jeśli kara zostanie umorzona, odsetki mogą nie być. Niektóre kary mogą zwiększać się co miesiąc i naliczaćodsetki, a Twój dług może wzrosnąć z setek do tysięcy dolarów.
Zazwyczaj IRS zaczyna naliczać odsetki w dniu, w którym kara jest należna i będzie kontynuowana, dopóki Twoje konto nie zostanie w pełni opłacone. Dlatego lepiej zająć się wszelkimi komplikacjami wynikającymi z zeznania podatkowego, zanim narosną kolejne odsetki.
Ucz się więcej:Co się stanie, jeśli nie złożysz deklaracji podatkowych dla swojej firmy? [seria wideo]
Czy są dostępne inne opcje ulg podatkowych?
Jeśli nie kwalifikujesz się do jednorazowego przebaczenia, nie poddawaj się. IRS oferuje inne sposoby, aby pomóc Ci spłacić i ostatecznie uregulować rachunek podatkowy za jego pośrednictwemNowy początekprogram.
Program Fresh Start to ogólny termin określający wiele opcji oferowanych przez IRS w zakresie ulgi podatkowej. Podatnicy i właściciele małych firm odnoszą korzyści z tego programu, ponieważ mogą zmniejszyć obciążenia podatkowe dzięki przystępnym umowom o płatności, unikając jednocześnie poważniejszych konsekwencji, takich jak zastawy podatkowe, opłaty lub więzienie.
Istnieją cztery główne programy przebaczenia dostępne dla podatników:
Umowa ratalna— Najczęściej spotykany okres spłaty to 72 miesiące. IRS zaleca to, jeśli nie możesz spłacić swojego długu podatkowego w całości, w tym kar i odsetek.
Oferta kompromisowa (OIC)— Proponujesz zapłacić IRS ułamek tego, co jesteś winien. Jakiśoferta w kompromisie może być opcjąjeśli możesz udowodnić IRS, że spłata długu podatkowego w całości spowodowałaby trudności finansowe.
Obecnie status nie kolekcjonerski— Spowoduje to opóźnienie od jednego do dwóch lat we wszelkich działaniach związanych z windykacją IRS w związku z Twoim zobowiązaniem podatkowym, jeśli możesz udowodnić, że obecnie nie jesteś w stanie spłacić swojego długu, w umowie ratalnej lub w całości.
Zniesienie kary— Swoboda podatkowa, jeśli masz do czynienia z wyjątkową sytuacją podatkową, która ograniczyła Twoją zdolność płatniczą.
Jak Bench może pomóc
Kiedy zalegasz z księgowością, może być jeszcze łatwiej zalegać z podatkami.
I tu wkracza Bench. Nasz zespół dswyspecjalizowani księgowi historycznimoże zaktualizować twoje księgi i rozwiązać wszelkie zaległe problemy księgowe, pomagając znaleźć odliczenia, które mogą nawet obniżyć całkowity dług podatkowy.
Twój księgowy Bench generuje dokładną dokumentację finansową, której potrzebujesz, aby rozpocząć postępowanie naprawcze z IRS, a jako klient Bench będziesz mieć dostęp do naszej sieci sprawdzonych partnerów ds. plan płatności.
Niezależnie od Twojej sytuacji finansowej, Bench może pomóc Ci zdecydować, która opcja ulgi podatkowej jest dla Ciebie najlepsza.Dowiedz się więcej o księgowości historycznej z Bench Retro.
Wejdź w dobre księgi z IRS
Kiedy prowadzisz własną firmę, masz wystarczająco dużo na głowie, nie martwiąc się o niczaległe podatki. Jeśli otrzymasz zawiadomienie o karze od IRS, nie panikuj, ponieważ możesz kwalifikować się do jednorazowego przebaczenia lub innych programów umorzenia podatków i ulg. Kontrolowanie długu podatkowego i właściwe zarządzanie dokumentacją w ciągu roku może pomóc w efektywnym prowadzeniu firmy i skróceniu czasu rozliczeń podatkowych.