Należne podatki mogą być stresujące, zwłaszcza jeśli nie możesz zapłacić na czas. W większości przypadków nie pójdziesz do więzienia zaunikanie podatków, raczej spotkają Cię odsetki lub kary.
Nawet jeśli nie możesz zapłacić do dnia podatkowego, nadal powinieneś złożyć zeznanie lub przynajmniej złożyć wniosek o przedłużenie o sześć miesięcy. Następnie przejrzyj opcje, w jaki sposób możesz zapłacić IRS, co jesteś winien.
W tym artykule przedstawiamy konsekwencje niezłożenia lub niepłacenia na czas, a także co możesz zrobić, jeśli jesteś winien IRS.
Co się stanie, jeśli jesteś winien IRS i nie złożysz ani nie zapłacisz
Możesz się zastanawiać, czy konieczne jest złożenie zeznania, jeśli nie możesz zapłacić podatku. Jednak to jest najważniejsze. Powinieneś złożyć zwrot lub przedłużenie, aby uniknąćniezłożenie kary. Kara ta wynosi 5% nieopłaconego salda miesięcznie lub część miesiąca, maksymalnie do 25% niezapłaconego podatku.
Uwaga: Kara w wysokości 5% miesięcznie wzrasta do 15% miesięcznie, jeśli niezłożenie wniosku jest spowodowane oszustwem. W przypadku deklaracji złożonych po upływie 60 dni od terminu płatności lub przedłużonego terminu płatności minimalna kara jest równa niższej z kwot: 210 USD lub 100% niezapłaconego podatku (w przypadku deklaracji, które należy złożyć w 2019 r.).
Niezależnie od tego, czy jesteś winien zaległe podatki, czy bieżące podatki, możesz zostać dotknięty znaczną kwotąkaryIodsetkirozliczenia międzyokresowe w czasie, jeśli nie płacisz. Theniepłacenie karyzaczyna się od 0,5% należnego salda miesięcznie (ograniczone do 25% zaległych podatków, które jesteś winien). Oprocentowanie za niedopłatę podatków wynosi obecnie 6% w maju 2019 r., ale może zmieniać się co kwartał.
Co zrobić, jeśli jesteś winien IRS
Zrozumienie dostępnych opcji pomoże ci określić, co zrobić, jeśli jesteś winien IRS. W ten sposób możesz wymyślić plan. Oto niektóre z najczęstszych opcji dla osób, które są winne i nie mogą zapłacić.
1. Skonfiguruj umowę ratalną z IRS.
Podatnicy mogą zakładać plany płatności IRS, tzwumowy ratalne. Rodzaj umowy, którą możesz uzyskać, zależy od Twojej sytuacji, w tym od tego, ile jesteś winien i jak szybko możesz spłacić saldo. Nie powinieneś ustawiać umowy ratalnej, jeśli możesz spłacić saldo w ciągu 120 dni (patrz punkt 2 poniżej).
Opłaty lub koszt:W przypadku umów dotyczących płatności online opłata za złożenie wniosku wynosi 149 USD lub 31 USD, jeśli płatności są dokonywane elektronicznie. Opłata wynosi 43 USD dla podatników o niskich dochodach. Aby ubiegać się o opłatę za wniosek o niskich dochodach, prześlijFormularz 13844.
Konieczne są działania:Ukończonlineumowa o płatnośćLubFormularz 9465. Nie musisz przesyłać zestawienia finansowego w przypadku umów ratalnych o wartości 50 000 USD lub mniejszej. Możesz także otrzymać tzwekspertocenić Twoją sytuację i znaleźć najlepsze rozwiązanie.
Zalety lub wady:Jeśli ustalisz umowę ratalną, kara za niespłacone saldo zmniejsza się do 0,25% miesięcznie, dopóki nie spłacisz całego salda zgodnie z harmonogramem. Odsetki są naliczane według krótkoterminowej stawki federalnej plus 3% (odsetki mogą zmieniać się co kwartał). Ogólnie rzecz biorąc, IRS może unieważnić umowy, jeśli nie zapłacisz zgodnie z harmonogramem.
Formularze:Formularz 433-ALubFormularz 433-Fjest wymagane, jeśli saldo przekracza 50 000 USD. Możesz zapłacić poprzez potrącenia z listy płac (Formularz 2159,Umowa o potrącanie wynagrodzenia).
Powiązany:Czy plan ratalny lubDług IRS pojawia się w raporcie kredytowym? Dowiedz się od naszych ekspertów.
2. Poproś o krótkoterminowe przedłużenie, aby spłacić pełne saldo.
IRS zapewni podatnikom do 120 dni na zapłacenie pełnego salda podatkowego.
Opłaty lub koszt:Żądanie przedłużenia nie wiąże się z żadnymi opłatami. Od niespłaconego salda naliczana jest kara w wysokości 0,5% miesięcznie.
Konieczne są działania:Ukończumowa o płatności on-line, zadzwoń do IRS pod numer (800) 829-1040 lub uzyskajekspertzałatwić to za Ciebie.
Zalety lub wady:Ta opcja jest wygodna dla podatników, którzy potrzebują krótkiego czasu na opłacenie pełnego rachunku podatkowego. IRS będzie naliczać odsetki według krótkoterminowej stopy federalnej plus 3% (oprocentowanie może zmieniać się co kwartał). Dzięki krótkoterminowym przedłużeniom unikasz opłaty za wniosek o płatność ratalną (patrz # 1), ale niekary za zwłokę i odsetki.
3. Złóż wniosek o przedłużenie okresu trudności w celu płacenia podatków.
IRS oferuje opcje dla osób w trudnej sytuacji, w tymobecnie nie kolekcjonerskiioferta w kompromisie. W przypadku przedłużenia opartego na trudnościach kwalifikujesz się tylko wtedy, gdy możesz udowodnić, że zapłacenie należnego podatku spowodowałoby trudności finansowe, w oparciu o standardy finansowe IRS.
Opłaty lub koszt:Złożenie wniosku o przedłużenie okresu trudności nie wiąże się z żadnymi kosztami. Nie ma kar, ale odsetki naliczane są według krótkoterminowej stopy federalnej plus 3% (oprocentowanie może zmieniać się co kwartał).
Konieczne są działania:PlikIRSformularz 1127,Wniosek o przedłużenie terminu zapłaty podatku należnego z tytułu nienależnej trudności.Musisz dołączyć zestawienie swoich aktywów i pasywów.
4. Uzyskaj osobistą pożyczkę.
Możesz poprosić osobę kontaktową – na przykład przyjaciela lub członka rodziny – o pożyczenie ci pieniędzy. Opłaty i koszty będą się znacznie różnić w zależności od źródła. Może to być niedroga opcja, ale powinieneś kierować się najlepszą oceną.
5. Pożycz od swojego 401 (k).
Jeśli twój plan 401 (k) pozwala na tego rodzaju pożyczkę, jesteś ogólnie ograniczony do 50%, z maksimum 50 000 $, i musisz spłacić pieniądze w ciągu pięciu lat.
Opłata lub koszt:Istnieje możliwość opłaty minimalnej. Plan musi również naliczać odsetki.
Konieczne są działania:Aby uzyskać szczegółowe informacje, skontaktuj się z administratorem planu.
Zalety lub wady:Jeśli jest to dozwolone, pożyczka z planu 401 (k) może być gotowym i niedrogim źródłem gotówki na opłacenie bieżących lub zaległych podatków, które jesteś winien. Jednak zaciągnięcie pożyczki może negatywnie wpłynąć na przyszłe oszczędności emerytalne, jeśli jej nie spłacisz. Pożyczka jest traktowana jako dystrybucja podlegająca opodatkowaniu, jeśli nie dokonasz terminowych płatności, opuścisz firmę bez spłaty pożyczki lub Twój plan się zakończy. Ponadto, jeśli nie masz jeszcze 59,5 roku życia, podlegająca opodatkowaniu dystrybucja podlega 10% karze za wcześniejszą dystrybucję.
6. Użyj karty debetowej/kredytowej.
Ta opcja jest dostępna dla różnych usługodawców.
Opłaty lub koszt:Zmienia się; ogólnie około 2,49 USD do 3,95 USD (karta debetowa) lub 1,87% do 2,35% należnego salda podatkowego (karta kredytowa).
Konieczne są działania:Sprawdź w IRS listę usługodawców.
Zalety lub wady:Ten rodzaj płatności jest wygodny i daje podatnikom większą kontrolę i elastyczność w dokonywaniu płatności. Mogą również zdobywać punkty, mile lub inne nagrody za karty kredytowe. Jednak wyższe saldo karty kredytowej może negatywnie wpłynąć na Twoją zdolność kredytową, a płacenie kredytem może nie być odpowiednie dla osób z niemożliwym do zarządzania zadłużeniem na karcie kredytowej.
Jesteś winien IRS i nie wiesz, co robić? Możemy pomóc
Nasi specjaliści podatkowi pomogą Ci dowiedzieć się, jakie kroki podjąć, jeśli jesteś winien podatki, ale nie możesz ich zapłacić.Uzyskaj pomoc od zaufanego eksperta IRS.
FAQs
Co grozi za nie odprowadzanie podatku? ›
Zasadą jest, że podatnik, który uchylając się od opodatkowania, nie ujawnia właściwemu organowi przedmiotu lub podstawy opodatkowania lub nie składa deklaracji, przez co naraża podatek na uszczuplenie, podlega karze grzywny do 720 stawek dziennych albo karze pozbawienia wolności, albo obu tym karom łącznie.
Co grozi za niepłacenie zaliczek na podatek? ›Przepisy przewidują w takim wypadku karę w wysokości do 720 stawek dziennych lub karę pozbawienia wolności albo obie kary łącznie. Niezapłacenie zaliczki na podatek dochodowy może zatem rodzić nieprzyjemne konsekwencje, stąd warto pilnować obowiązkowych terminów płatności.
Jaka jest kara za nieujawnione dochody? ›Wskaźniki minimalnego wynagrodzenia dotyczą czasu, w którym popełniono przestępstwo lub wykroczenie niewskazania dochodów podlegających opodatkowaniu. Za nieujawnienie dochodów podlegających opodatkowaniu, urząd skarbowy może nałożyć karę grzywny, jak i karną stawkę podatku wynoszącą 75% nieujawnionych dochodów.
Co się stanie jak nie zaplace podatku? ›Podatnik, który uporczywie nie wpłaca w terminie podatku, podlega karze grzywny za wykroczenie skarbowe. Sąd może odstąpić od wymierzenia kary, jeżeli przed wszczęciem postępowania wpłacono w całości należny podatek na rzecz właściwego organu.
Ile lat więzienia za podatki? ›Oszustwo podatkowe – kara
Typ podstawowy przestępstwa zagrożony jest karą grzywny do 720 stawek dziennych albo karą pozbawienia wolności, a sąd może sprawcy wymierzyć obie te kary łącznie. Wobec braku ograniczenia, karę pozbawienia wolności można orzec w wysokości do 5 lat.
Warto mieć na uwadze, że z tego artykułu jest karane również świadome zaniżanie uzyskiwanych dochodów w celu opłacania niższych podatków. Wymienione działania dłużnika są traktowane jako działanie na szkodę państwa i narażanie go na straty, co jest zagrożone karą pozbawienia wolności do 12 miesięcy.
Za co może ścigać urząd skarbowy? ›Urząd skarbowy, dochodząc zapłaty zaległości podatkowej w trybie postępowania egzekucyjnego, ma do dyspozycji szeroki wachlarz środków egzekucyjnych. Może zająć rachunki bankowe, pensję, emeryturę, wierzytelności z tytułu dostaw, robót czy usług, udziały w spółce z o.o., rzeczy ruchome, nieruchomości.
Czy można nie płacić podatków? ›Kwota wolna od podatku, czyli suma zarobków rocznych, której nieprzekroczenie umożliwia uniknięcie obowiązku zapłaty podatku dochodowego, wynosi 30 000 zł. Kwota ta została ustalona z uwzględnieniem płacy minimalnej, która w 2022 roku wynosiła 3 010 zł brutto.
Kto nie płaci podatków w Polsce? ›Nie zapłacą podatku, jeśli ich przychód nie przekroczy 115 tys. 528 zł.
Co grozi za nierozliczenie się z zagranicy? ›W przypadku wyższej sumy będzie to już przestępstwo skarbowe. Podatnik, który unika płacenia podatku, nie składa rozliczenia podatkowego właściwemu, ukrywa bądź podaje fałszywe informacje na temat podstawy opodatkowania, może zostać ukarany grzywną do 720 stawek dziennych lub w ostateczności karą pozbawienia wolności.
Co grozi za nierozliczenie dochodu z zagranicy? ›
Zignorowanie obowiązku podatkowego podlega karze grzywny do 720 stawek dziennych albo karze pozbawienia wolności, albo obu tym karom łącznie. Nieuiszczona kwota podatku należnego w Polsce z tytułu osiągnięcia dochodów zagranicznych będzie stanowić zaległość podatkową – od niej naliczane są odsetki za zwłokę.
Czy zarobki z zagranicy trzeba wykazać w Polsce? ›Jeśli jesteś polskim rezydentem podatkowym, który osiągnął w danym roku podatkowym tylko zagraniczne dochody, np. z tytułu umowy o pracę, nie musisz składać deklaracji podatkowej w Polsce, a podatek należny rozliczasz w kraju zatrudnienia.
Ile lat wstecz może sprawdzic urząd skarbowy? ›Urząd Skarbowy sprawdza wszystko co wydarzyło się w ciągu ostatnich 5 lat podatkowych.
Jak sprawdzić czy mam zaległości podatkowe? ›Skorzystaj z Portalu Podatkowego Ministerstwa Finansów: www.podatki.gov.pl.
Do jakiej kwoty nie trzeba płacić podatku dochodowego? ›Podatnicy, których dochody nie przekroczą kwoty 30 000 zł, są zwolnieni z podatku, z kolei ci, którzy uzyskują dochody ponad nadwyżkę 30 000 zł do momentu przekroczenia I progu podatkowego - zapłacą podatek w wysokości 12%.
Od jakiej kwoty ściga urząd skarbowy? ›| Wysokość dochodu | Wysokość podatku |
|---|---|
| do 30 000 zł | 0 zł |
| od 30 001 zł do 120 000 zł | 12% - kwota zmniejszająca podatek 3 600 zł |
| od 120 001 zł | 10 800 zł + 32%*nadwyżka ponad 120 000 zł |
Przykładami takich uchybień są oszustwa podatkowe, niewpłacenie przez płatnika pobranego podatku czy wyłudzenie zwrotu VAT. Wspomniany próg kwotowy, pozwalający uznać czyn zabroniony za wykroczenie skarbowe (tj. 5-krotność minimalnego wynagrodzenia), od 1 stycznia 2023 r. wynosi 17.450 zł, a od 1 lipca 2023 r.
Czy można iść do więzienia za długi w urzędzie skarbowym? ›Można. Dług w Urzędzie Skarbowym, dług w ZUS-ie i zaległe alimenty, mogą być bezpośrednią przyczyną pójścia do więzienia – dlaczego? to proste… Nie płacąc składek do ZUS-u, podatku dochodowego do Urzędu Skarbowego [wykroczenie karno-skarbowe], czy np.